In Italia un’organizzazione su cinque ha dichiarato di essere stata vittima di frodi economico-finanziarie e ben il 23% di queste frodi ha a che fare con la corruzione o con i suoi derivati. Questo è quanto emerge dall’Edizione 2016 della PwC Economic Crime Survey.

Il dato è preoccupante e conferma quanto la corruzione nel nostro paese sia dilagante e pervasiva, specialmente se la mettiamo a confronto con gli altri paesi dell’Europa Occidentale che registrano un tasso di frodi dovute alla corruzione del 12%.

Ma chi sono questi fraudster?

Nell’immaginario comune il truffatore è una figura che ha da sempre sollecitato la fantasia collettiva, da Boccaccio fino ai moderni film come Ocean’s Eleven. Saremmo portati a immaginarli come dei moderni Lupin, o dei Diabolik in giacca e cravatta capaci dei piani più astuti e brillanti, figure quasi mitiche, lontane dalla quotidianità dell’azienda, dagli orari e dalle regole.

La realtà è ben diversa e dai dati emerge che nel 43% dei casi il fraudster è un individuo interno all’azienda, apparentemente irreprensibile, un uomo laureato di età compresa tra i 31 e i 40 anni con un’esperienza lavorativa che va dai 3 ai 5 anni; si tratta di un soggetto molto difficile da individuare, un manager di medio livello dalla carriera in ascesa.

Pertanto è molto difficile contrastare questi truffatori, ma fortunatamente sta aumentando la sensibilità delle organizzazioni per questi temi, basti pensare che la partecipazione alla Survey è passata dal 13% del 2014 al 23% del 2016. Numeri a parte si fa sempre più viva l’esigenza di un’etica del lavoro e del rispetto delle leggi capace davvero di isolare i fraudster, quindi traducendo quanto detto nella pratica aziendale significa che c’è ancora molto da fare, per esempio bisogna diffondere sempre di più azioni come il Whistleblowing, la “soffiata” interna, capace di rompere sistemi collaudati che prosperano sul non detto e su un’omertà diffusa.

Lo scandalo, ribattezzato LuxLeax, riguarda la diffusione a mezzo stampa di circa 28.000 files che il dipendente della società di consulenze PwC consegnò circa cinque anni fa a un reporter francese, e che vennero successivamente pubblicati online dal consorzio americano di giornalisti investigativi. Dall’analisi di questi documenti sembrerebbe che il Gran Ducato del Lussemburgo abbia permesso a centinaia di aziende di grandi dimensioni (QUI l’elenco completo) di operare nel proprio territorio pagando tasse ridotte, risultanti in mancati introiti fiscali per l’intera Unione Europea.

Deltour rischia fino a cinque anni di reclusione e la condanna al pagamento di 1.25 milioni di Euro in danni subiti dal Lussemburgo, e non potrà ambire alla protezione riconosciuta ai whistleblowers in quanto le azioni da lui denunciate, pur danneggiando l’interesse pubblico, non costituiscono reato, ma costituiscono una “mera” rivelazione di comportamenti apparentemente non etici perpetrati dal governo lussemburghese a danno dell’UE.

Sitografia

Database di tutti i documenti alla base dello scandalo: http://www.icij.org/project/luxembourg-leaks/explore-documents-luxembourg-leaks-database.

Articolo (ENG) “LuxLeaks source appeals for EU whistleblower laws” di Andrew Rettman (EU Observer.com):  https://euobserver.com/justice/128932

Articolo “Che cos’è l’inchiesta LuxLeaks sul Lussemburgo” di Gianluca Dotti (Wired.it):  http://www.wired.it/attualita/politica/2014/11/07/cosa-inchiesta-luxleaks-lussemburgo/